08.08.03. Blanqueo. Medidas fraude y elusión fiscal

1.- Inscripción de abogados y asesores en el Registro Mercantil. Obligaciones de información previstas en el Proyecto de Ley de lucha contra el fraude fiscal. Obligaciones impuestas a profesionales. Notariales. Bancos. Abogados. Promotores. Otras obligaciones de información.

2.-Normativa. Declaración telemática de movimientos de medios de pago S-1.Noveadades en el delito de blanqueo de capitales (LO 6/2021, BOE 29 abril). Ley 10/2010 de 29 de abril de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. Directiva UE 2018/1673 del Parlamento Europeo y del Consejo de 23 de octubre de 2018 relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el Derecho penal (DOUEl de 12.11.2018).

3.- Criterios administrativos y jurisprudenciales mas relevantes

4.- Catálogo ejemplificativo de operaciones con riesgo

5.-Bibliografía

6.- Blanqueo de capitales procedentes de narcotráfico. Prueba indiciaria

7.- Cuestiones de interés sobre la prevención de blanqueo

8.-Transferencias

9.- .- Sobre la nueva Ley de Represión del Fraude Fiscal.

10.– Incidencia penal:

10.1.- Principio de retroactividad de las leyes penales que favorezcan al reo.

10.2.- Regulación del delito de blanqueo de capitales del artículo 301 CP

10.3.- Sobre si quien incurra en delito fiscal podrá ser imputado por blanqueo de capitales

10.4.- Instrucción 3/2007, de 30 de marzo, de la Fiscalía General del Estado.

10.5.- El delito fiscal y el ámbito material del delito de blanqueo.

10.6.- Sentencia Pescanova

11.-Recomendaciones y m10.7.- Aspectos tributarios y penales de la regularización tributaria

10.8. La prescripción en el concurso medial de falsedad y delito fiscal.

10.9.- Necesidad de concretar el delito de que proceden los bienes. Prescripción.

11.-Recomendaciones y medidas para la prevención del blanqueo de capitales

12.- La prevención del Blanqueo de Capitales en las obligaciones de Depósito de Cuentas Anuales en el Registro MERCANTIL.